Chaque année, c’est le même stress : la déclaration d’impôts approche, et on réalise qu’on a investi via Trade Republic sans vraiment savoir quoi déclarer, ni où, ni comment.
La bonne nouvelle ? Depuis le déploiement de l’IBAN français chez Trade Republic, la situation s’est nettement simplifiée pour la majorité des utilisateurs. La mauvaise ? Il reste quand même quelques pièges à éviter — surtout si tu as encore un IBAN allemand ou si tu détiens des cryptos.
Ce guide te donne tout : les cases à remplir, les documents à récupérer, les erreurs classiques, et les astuces pour ne pas payer un centime de plus que nécessaire.
✅ Notre verdict : Trade Republic a fait de vrais efforts pour simplifier la fiscalité de ses clients français. Avec l’IBAN français et l’IFU automatique, la déclaration prend moins d’une heure si tu es bien organisé.
C’est le point de départ. Avant de remplir quoi que ce soit, tu dois savoir quel IBAN est associé à ton compte Trade Republic.
Tu as un IBAN français (FR…) : bienvenue dans la vie simple. Trade Republic est considéré comme un établissement domicilié en France. Tu n’as aucune obligation de déclarer ton compte comme un “compte étranger”. Tout se fait via l’IFU transmis automatiquement au fisc.
Tu as encore un IBAN allemand (DE…) : là, c’est différent. Ton compte est techniquement à l’étranger, et tu dois le déclarer chaque année via le formulaire n°3916 sur impots.gouv.fr — même si tu n’as touché aucun gain et même si tu n’as effectué aucune transaction.
⚠️ Attention : oublier de déclarer un compte étranger peut coûter cher. L’amende est de 1 500 € par compte non déclaré, et jusqu’à 10 000 € si le compte est domicilié dans un paradis fiscal. Ce n’est pas le cas de l’Allemagne, mais autant ne pas prendre de risque.
Pour migrer vers l’IBAN français, rends-toi dans les paramètres de l’application Trade Republic. La plupart des clients ont déjà été migrés automatiquement.
L’IFU Trade Republic : comment le récupérer et le lire
L’Imprimé Fiscal Unique (IFU) est ton meilleur ami pour la déclaration. C’est le document qui récapitule l’ensemble de tes revenus financiers sur l’année écoulée : dividendes, intérêts, plus-values, moins-values.
Où trouver l’IFU dans l’application ?
Ouvre l’app Trade Republic
Va dans Profil → Documents → Relevés fiscaux
Télécharge le document correspondant à l’année fiscale
Trade Republic le met généralement à disposition avant fin février pour l’année précédente. Si tu ne le vois pas, contacte le support — il peut parfois être en retard de quelques semaines.
Comment lire l’IFU ?
L’IFU contient plusieurs rubriques. Voici les principales que tu vas retrouver :
Dividendes et distributions → à reporter en case 2DC ou 2TS
Intérêts sur espèces → case 2TR
Plus-values nettes → case 2AN (ou formulaire 2074 si complexe)
Moins-values → à reporter pour imputation future sur 10 ans
Retenues à la source → case 2AB ou 2CK selon le type
💡 Astuce pro : si ton IFU mentionne des dividendes d’actions américaines, une retenue à la source de 15 % a probablement déjà été prélevée aux États-Unis. Tu peux récupérer un crédit d’impôt équivalent en remplissant correctement la case 2AB.
La fiscalité des plus-values : le PFU et ses alternatives
En France, les plus-values boursières sont soumises au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), aussi appelé “flat tax”. Le taux global est de 30 %, décomposé ainsi :
Composante
Taux
Impôt sur le revenu
12,8 %
Prélèvements sociaux (CSG/CRDS)
17,2 %
Total PFU
30 %
C’est le régime par défaut. Mais tu peux opter pour le barème progressif si ton taux marginal d’imposition (TMI) est inférieur à 12,8 % — c’est-à-dire si tu es dans la tranche à 0 % ou 11 %. Dans ce cas, coche la case “option pour l’imposition au barème” sur ton formulaire 2042.
⚠️ Attention : cette option est globale. Si tu la coches, elle s’applique à tous tes revenus de capitaux mobiliers de l’année, pas seulement à ceux de Trade Republic. Fais le calcul avant.
Que faire des moins-values ?
Bonne nouvelle : les moins-values réalisées sur Trade Republic sont reportables sur 10 ans. Elles s’imputent sur les plus-values de même nature, quel que soit le courtier. Si tu as perdu de l’argent sur une action en 2025, ça vient en déduction de tes gains 2026.
Ces montants apparaissent dans ton IFU. Reporte-les en case 2AN (ou sur le formulaire 2074 si tu as des situations complexes).
Les intérêts sur espèces : 3 % et fiscalité automatique
Trade Republic propose actuellement 3 % d’intérêt annuel sur les espèces non investies (taux pour les nouveaux clients en 2026, en combinant banques partenaires, fonds monétaires et complément Trade Republic). C’est calculé quotidiennement et versé mensuellement.
Ces intérêts sont imposables. Mais avec l’IBAN français, Trade Republic effectue une retenue à la source automatique de 12,8 % — la part “impôt sur le revenu” du PFU. Les prélèvements sociaux (17,2 %) sont également prélevés.
En pratique, tu n’as rien à recalculer. Ces montants apparaissent déjà dans ton IFU, case 2TR. Il ne te reste qu’à vérifier que les chiffres pré-remplis sur impots.gouv.fr sont corrects.
💡 Astuce pro : si tu as activé les intérêts Trade Republic tardivement dans l’année, n’oublie pas de vérifier le relevé mensuel dans l’app. Les montants peuvent être faibles mais restent à déclarer.
PEA Trade Republic : une fiscalité avantageuse à connaître
Trade Republic propose désormais le Plan d’Épargne en Actions (PEA). C’est l’enveloppe fiscale la plus avantageuse pour investir en actions européennes sur le long terme.
Le principe de base
Tant que tu ne retires rien, tu ne paies aucun impôt, même si tu trades à l’intérieur du PEA.
Après 5 ans de détention, les retraits sont exonérés d’impôt sur le revenu. Seuls les prélèvements sociaux (17,2 %) restent dus.
Avant 5 ans, le retrait entraîne la clôture du PEA et une imposition à 12,8 % + 17,2 %.
Ce que tu dois déclarer
Aucun retrait dans l’année → rien à déclarer, ou presque. Tu dois juste mentionner l’existence du PEA sur ton formulaire 2042.
Retrait après 5 ans → reporter la plus-value en case 2CH du formulaire 2042. Les prélèvements sociaux sont calculés automatiquement.
Clôture avant 5 ans → imposition au PFU (30 %) sur la plus-value totale.
💡 Astuce pro : si tu as ouvert ton PEA en 2021 ou avant, tu es déjà dans la fenêtre des 5 ans. Les retraits sont fiscalement optimaux. C’est le moment de planifier.
Cryptomonnaies Trade Republic : la partie qui fait peur
Trade Republic permet d’acheter des cryptomonnaies. Et côté fiscalité, les cryptos ont leurs propres règles en France — distinctes des actions et des obligations.
Le régime applicable en 2026
Les plus-values sur cessions de crypto-actifs sont imposées à 30 % (PFU), via le formulaire n°2086. Il faut y reporter :
Le prix total de cession
La valeur globale du portefeuille crypto au moment de la vente
La plus-value nette calculée selon la méthode proportionnelle
C’est nettement plus complexe que pour les actions, notamment si tu as effectué plusieurs achats à des prix différents.
Ce que Trade Republic te fournit (et ce qu’il ne fait pas)
Trade Republic met à disposition un historique de tes transactions crypto dans l’app. Mais il ne calcule pas automatiquement la plus-value selon la méthode fiscale française.
Pour ça, tu as besoin d’un outil tiers :
Waltio (recommandé pour les débutants)
Koinly
CryptoTaxCalculator
Ces outils importent ton historique, calculent les plus-values selon les règles françaises et génèrent un rapport prêt à reporter sur le formulaire 2086.
⚠️ Attention : échanger une crypto contre une autre (par exemple ETH contre BTC) est considéré comme une cession imposable en France. Même si tu n’as pas converti en euros.
Le cas particulier des actions étrangères et dividendes US
Si tu détiens des ETF ou actions américaines via Trade Republic, les dividendes versés subissent une retenue à la source aux États-Unis de 15 % (en vertu de la convention fiscale franco-américaine).
Cette retenue n’est pas perdue. Elle apparaît dans ton IFU Trade Republic et ouvre droit à un crédit d’impôt en France. Tu le reportes en case 2AB de ta déclaration.
Exemple concret : tu as perçu 100 € de dividendes sur un ETF S&P 500. 15 € ont été retenus aux US. Tu déclares 100 € en case 2DC, et 15 € en case 2AB. Tu ne paieras que la différence restante en France.
Ce mécanisme évite la double imposition. Encore faut-il ne pas oublier de remplir la case 2AB.
Les 5 erreurs classiques à éviter absolument
On les voit revenir chaque année dans les forums et les commentaires. Voici les pièges les plus fréquents :
Oublier de déclarer le compte étranger (formulaire 3916) si tu as encore un IBAN allemand.
Ne pas fournir son numéro fiscal (NIF) à Trade Republic — sans ça, la retenue à la source peut être mal calculée.
Ignorer les dividendes d’actions étrangères et manquer le crédit d’impôt associé.
Ne pas reporter les moins-values dans la case adéquate, perdant ainsi le bénéfice du report décennal.
Oublier de déclarer les cryptos parce qu’on n’a pas converti en euros — alors que l’échange crypto-contre-crypto est bien imposable.
Récapitulatif : quelles cases remplir sur impots.gouv.fr ?
Type de revenu
Formulaire
Case
Dividendes (France)
2042
2DC
Dividendes (étranger, brut)
2042
2TS
Retenue à la source étrangère
2042
2AB
Intérêts sur espèces
2042
2TR
Plus-values nettes (actions)
2042
2AN
Moins-values reportables
2074
Cadre 11
PEA - retraits après 5 ans
2042
2CH
Plus-values crypto
2086
Cases 1 à 10
Compte étranger (IBAN DE)
3916
—
Notre avis sur la fiscalité Trade Republic en 2026
Trade Republic a clairement fait des efforts. L’IFU est bien structuré, la retenue à la source automatique sur les intérêts simplifie la vie, et la migration vers l’IBAN français a retiré une épine du pied à des milliers d’utilisateurs.
Deux points restent perfectibles : la gestion des cryptos (encore trop manuelle côté fiscal) et le support client pour les questions fiscales complexes — pas toujours au niveau.
Mais dans l’ensemble, si tu as un IBAN français et un portefeuille classique (actions, ETF), ta déclaration ne devrait pas dépasser une heure. L’IFU fait le gros du travail.
✅ Notre verdict : Trade Republic est l’un des courtiers les plus accessibles fiscalement pour un investisseur français en 2026. Quelques pièges subsistent (cryptos, IBAN allemand, dividendes US), mais rien d’insurmontable avec ce guide.
Passionné de finance personnelle depuis plus de 8 ans, Thomas teste et compare les banques en ligne et services financiers pour vous aider à faire les meilleurs choix. Il a personnellement utilisé plus de 15 offres de parrainage.
